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如何做好企業(yè)資金管理并提升企業(yè)資金利用率?

發(fā)布日期:2018-03-31 15:52:22 閱讀量:1967

隨著社會經(jīng)濟市場化不斷推進,作為特殊壟斷的煙草企業(yè)終將迎來體制改革并被迫融入市場競爭當(dāng)中,企業(yè)若要在激烈的競爭中繼續(xù)生存并持續(xù)發(fā)展下去,就必須不斷提高經(jīng)濟效益,這就對資金管理提出了更高要求。資金管理是財務(wù)管理的核心部分,其強化提升顯得十分必要,而財務(wù)資金管理恰是當(dāng)前企業(yè)管理的最薄弱環(huán)節(jié)之一。

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一、做好企業(yè)資金管理的重要意義。

1、加強企業(yè)資金管理是擴大企業(yè)經(jīng)濟效益的必要途徑。效益的增加主要依賴于經(jīng)營規(guī)模擴大,收入增多;另一方面則是管理上的強化,降低成本。加強企業(yè)資金管理,可以清楚地了解到每筆資金去向,利于控制收支,合理運作資本,能夠有效降低成本,提高資金使用效益,從而進一步有利于企業(yè)經(jīng)濟效益的提高。

2、加強資金管理是保護資金安全促進健康運營的需要。強化資金監(jiān)管可以約束財務(wù)人員的行為,對可能發(fā)生的不正當(dāng)行起到一定的抑制防范作用,保障資金基本安全。同時加強資金管理能避免大量資金閑置浪費和重復(fù)分散,促進資金形成統(tǒng)一規(guī)模,為有效調(diào)度提供可能,保證了資金流動性。

3、加強資金管理是推進企業(yè)精益化管理的重要組成部分。精益化是管理提升的不僅資金管理本身需要推進精益化,資金流動貫穿于每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)與管理活動,隨著每一個環(huán)節(jié)節(jié)點流轉(zhuǎn),每一筆資金流動都是對所經(jīng)程序和節(jié)點的一次再度審視,強化資金管理能實現(xiàn)對每一個關(guān)鍵點的有效控制,并在精益求精中不斷推動著管理程序的升級。

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二、淺談一下如何做好企業(yè)資金管理?

1、企業(yè)資金配置的管理

(1)企業(yè)的資金資源總是有限的,只有合理的配置資源,才能有效地利用資源,企業(yè)資金管理首先應(yīng)優(yōu)化配置。

(2)用效率進行比較,與企業(yè)歷史數(shù)據(jù)、同類企業(yè)數(shù)據(jù)進行比較,資金運用效率提高了,資金配置就趨于合理了,資金運用效率降低了,可能配置出問題,合理配置企業(yè)資金資源,就是在不斷的調(diào)整資金資源配置中,不斷提高企業(yè)資金運用效率,資金運用效率越來越好,資源配置也自然趨于合理了。

(3)看透現(xiàn)象看本質(zhì),了解真實情況才會管理好企業(yè)資金資源,要先剔除這些影響再分析各項目占用資金,還源其本色,才能為改善其配置,為提高資金運用效率提供科學(xué)決策依據(jù)。

2、資金使用效率管理

(1)壓縮庫存,加速資金周轉(zhuǎn)。

(2)壓縮應(yīng)收賬款,減少呆壞賬的發(fā)生率。

(3)加速結(jié)算,減少結(jié)算占用。

(4)壓縮生產(chǎn)資金占用。

(5)提高固定資產(chǎn)利用率。

3、企業(yè)資金安全管理

(1)建立企業(yè)資金安全保障機制。企業(yè)資金使用管理過程中要始終堅立安全防范意識,用制度來保證資金的安全使用。

 (2)實時監(jiān)測保障機制有效運行。堅立防范意識,建立保障機制只不過是保證資金安全的一個基礎(chǔ),企業(yè)安全機制是否能有效運行才是關(guān)鍵。

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三、企業(yè)資金管理的特點?

1、物質(zhì)性:企業(yè)資金大部分都是以貨幣的形式表現(xiàn)出來,這里包括企業(yè)的各種各樣的暫時閑置的貨幣。

2、周轉(zhuǎn)性:資金是為了形成企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營要素與外部投資墊支的貨幣。

3、增值型:企業(yè)是市場經(jīng)濟的主體,它所從事的一切活動都是為了獲取利益,企業(yè)把一切暫時閑置的資金進行投資活動,其基本冬季都是為了盈利。


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作者:mayi8746,九年團隊激勵、合伙人制度建設(shè)經(jīng)驗。

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